قائمة فحص الفوترة الإلكترونية ZATCA لمتجرك في 2026

الفوترة الإلكترونية في السعودية لم تعد اختيارًا. منذ 2021 وهيئة الزكاة والضريبة (ZATCA) تُلزم كل عمل خاضع لضريبة القيمة المضافة بإصدار فواتير إلكترونية. لو متجرك لا يلتزم، فأنت أمام غرامات تبدأ من 1,000 ر.س وقد تصل لـ 50,000 ر.س + إيقاف نشاط. هذا الدليل يُغطّي كل شيء: المراحل، المتطلبات، الحلول التقنية، والعقوبات.

ZATCA الأساسيات

من المشمول؟

• كل عمل مسجّل في ضريبة القيمة المضافة (VAT)
• بغض النظر عن الحجم
• يشمل المتاجر الإلكترونية والفيزيائية
• يشمل B2B و B2C
• شركات الخدمات والسلع

من غير المشمول؟

• الأعمال غير المسجّلة في VAT (إيرادات < 375K ر.س)
• المؤسسات الحكومية (بعض الفئات)
• البيع لأفراد بقيمة < 1,000 ر.س قد يستثنى من بعض المتطلبات

المرحلتان

• المرحلة 1 (Generation): من ديسمبر 2021. كل فاتورة إلكترونية بتنسيق مُهيكل (XML/PDF/A-3 مع QR)
• المرحلة 2 (Integration): من يناير 2023، تدريجي حسب حجم الإيرادات. كل فاتورة تُرسل لـ ZATCA مباشرة عبر API

متطلبات المرحلة 1

كل فاتورة يجب أن تحتوي:

• ✅ اسم البائع كاملًا
• ✅ الرقم الضريبي (15 رقمًا)
• ✅ تاريخ ووقت الإصدار
• ✅ تفاصيل المنتجات / الخدمات
• ✅ سعر الوحدة
• ✅ ضريبة القيمة المضافة (15%)
• ✅ المجموع شامل الضريبة
• ✅ QR Code يحتوي ما سبق
• ✅ اسم المشتري (للفواتير الضريبية B2B)
• ✅ الرقم الضريبي للمشتري (إن وجد)
• ✅ عملة الفاتورة

متطلبات المرحلة 2

إضافة لـ السابق:

• توقيع رقمي (Cryptographic Stamp)
• معرّف فريد لكل فاتورة (UUID)
• اتصال مباشر مع ZATCA API
• موافقة "Clearance" قبل تسليم الفاتورة (للفواتير الضريبية)
• "Reporting" خلال 24 ساعة (للفواتير المبسّطة)
• شهادة CSID (Cryptographic Stamp Identifier)
• استخدام بروتوكول API محدد (REST مع OAuth)

كيف تعرف موعد التزامك بالمرحلة 2؟

ZATCA تُبلّغك عبر بريد إلكتروني رسمي قبل 6 أشهر. الموجات حسب الإيرادات:

الموجة	الإيرادات	تاريخ التطبيق
1	3+ مليار ر.س	يناير 2023
2	500M+ ر.س	يوليو 2023
3	250M+ ر.س	أكتوبر 2023
4	150M+ ر.س	نوفمبر 2023
5	100M+ ر.س	ديسمبر 2023
...	...	...
الأخيرة (2025–2026)	3M+ ر.س ثم 1M+ ر.س	تدريجي

تحقق من حسابك على ZATCA. لا تنتظر الإخطار — كن جاهزًا قبله.

الحلول التقنية

1. سلة، زد، Shopify

تكامل ZATCA مدمج. اضغط زر "تفعيل" → ارفع شهادة → جاهز. الأسهل والأسرع للمتاجر الجديدة.

2. ووردبريس / WooCommerce

استخدم إضافات معتمدة:

• ZATCA E-Invoicing for WooCommerce (الأشهر)
• VAT Invoice for WooCommerce
• WP ZATCA

تكلفة الإضافة: 0–500 ر.س. تحتاج إعداد فني (شهادة، اتصال API).

3. أنظمة محاسبية

النظام	الدعم
Zoho Books	كامل
QuickBooks	جزئي
Xero	جزئي
قيود (سعودي)	كامل
Almuhasib	كامل
Wafeq (سعودي)	كامل

4. حلول تخصصية (Approved Providers)

ZATCA نشرت قائمة بأكثر من 50 مزوّد معتمد:

• ClearTax KSA
• Avalara
• Saudi e-Invoice Solutions
• Fatoorah (من ZATCA معتمد)
• TruQC
• TallyZatca

التكلفة: 200–2,000 ر.س / شهر.

5. تطوير مخصص

للمؤسسات الكبيرة بأنظمة ERP داخلية (SAP، Oracle، Microsoft Dynamics). تكلفة: 30,000–200,000 ر.س. يتطلّب فريق تقني متخصص.

قائمة فحص الامتثال

قبل البدء

• رقم ضريبي ساري المفعول
• حساب على بوّابة ZATCA (zatca.gov.sa)
• حدّد نوع فواتيرك (B2B / B2C)
• حدّد الحلّ التقني المناسب
• دربّ فريق المحاسبة

المرحلة 1

• نظام يُصدر فواتير بتنسيق صحيح (XML/PDF/A-3)
• QR Code على كل فاتورة
• حفظ نسخة 6 سنوات على الأقل
• لا تُحرّر فاتورة بعد إصدارها (استخدم Credit Note)
• تكامل مع نظام المحاسبة الداخلي
• اختبار شامل قبل التفعيل
• نسخ احتياطي للفواتير (راجع استراتيجية النسخ)

المرحلة 2

• شهادة CSID من ZATCA
• توقيع رقمي معتمد
• اتصال مع ZATCA API
• اختبار في بيئة Sandbox قبل الانتقال
• خطة احتياطية لو ZATCA API توقف (Store-and-Forward)
• مراقبة لحالة الاتصال
• تنبيهات عند فشل إرسال فاتورة

الأخطاء الشائعة

1. تأخير التطبيق: تظن أنك صغير ولن يلاحظوك — خطأ. ZATCA تستخدم بيانات VAT لتحديد المشمولين
2. إصدار فواتير ورقية فقط: عقوبة
3. عدم القدرة على الاستجابة لـ ZATCA: لو طلبوا فاتورة قديمة، يجب أن تُسلّمها خلال أيام
4. استخدام نظام غير معتمد: ZATCA تنشر قائمة المزوّدين المعتمدين
5. عدم تدريب الموظفين: المحاسب يجب أن يعرف
6. الفصل بين الفواتير الورقية والإلكترونية: ZATCA تتوقع كل فاتورة إلكترونية
7. عدم اختبار Sandbox: ينتج عنه فشل في الإنتاج
8. تجاهل النسخ الاحتياطي: لو فقدت فواتير 6 سنوات = كارثة

العقوبات

المخالفة	الغرامة
عدم إصدار فاتورة إلكترونية	1,000 ر.س / فاتورة
تعديل فاتورة بعد إصدارها	5,000 ر.س
عدم الاحتفاظ بالفواتير	50,000 ر.س
عدم تطبيق المرحلة 2 (للمشمولين)	10,000–50,000 ر.س + إيقاف نشاط
استخدام نظام غير معتمد	5,000–25,000 ر.س
عدم تقديم فاتورة عند الطلب	1,000–10,000 ر.س

غرامات متراكمة. لو 100 فاتورة بدون امتثال = 100,000 ر.س.

ربط ZATCA مع متجرك

WooCommerce

1. ثبّت إضافة ZATCA E-Invoicing
2. ارفع شهادتك CSID
3. اربط بـ Sandbox أولًا
4. اختبر 10–20 فاتورة
5. حوّل لـ Production
6. راقب لـ 48 ساعة

سلة

1. ادخل إعدادات المتجر
2. ZATCA → تفعيل
3. ارفع الوثائق المطلوبة
4. سلة تتولّى الباقي

متجر مخصص

استخدم Wafeq أو Fatoorah API أو ClearTax. الـ Documentation مُتاحة.

ماذا لو متأخر؟

1. سجّل اليوم على بوّابة ZATCA
2. اختر حل تقني (سلة / إضافة / مزوّد)
3. ابدأ بفواتير المرحلة 1 فورًا
4. سجّل في المرحلة 2 قبل موعدك بـ 60 يومًا على الأقل
5. اطلب استشارة من محاسب أو مزوّد معتمد لو محتار
6. استشر محامي ضرائب لو لديك مخالفات سابقة

نصائح إضافية

• استخدم Wafeq أو Qoyod للمحاسبة + ZATCA (تكامل أصلي)
• اشترك في PaaS بدل بناء داخلي إن كنت SMB
• راجع فواتيرك شهريًا للتأكد من الامتثال
• احفظ الشهادات الرقمية في مكان آمن
• شارك في ورش ZATCA المجانية

الخلاصة

ZATCA ليست عقبة، هي فرصة لتنظيم محاسبتك. الأدوات متاحة وبأسعار معقولة. فريقنا يربط أي متجر بـ ZATCA المرحلتين 1 و 2، ويتأكد من الامتثال الكامل قبل الإطلاق — لا غرامات، لا متاعب. للمتاجر الموجودة، نوفّر تدقيق امتثال مجاني. تواصل واتساب.